CF計算書

・CF計算書の様式（直接法）自×1/4/1至×2/3/31
営業活動によるCF
営業収入○○
原材料又は商品の仕入れによる支出△××
人件費の支出△××
その他の営業支出△××
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小計○○
利息及び配当金の受取額××
利息の支払額△××
損害賠償金の支払額△××
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営業活動によるCF○○

投資活動によるCF
有価証券の取得による支出△××
有価証券の売却による収入○○
有形固定資産の取得による支出△××
有形固定資産の売却による収入○○
投資有価証券の取得による支出△××
投資有価証券の売却による収入○○
貸付けによる支出△××
貸付金の回収による収入○○
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投資活動によるCF○○

財務活動によるCF
短期借入れによる収入○○
短期借入金の返済による支出△××
長期借入れによる収入○○
長期借入金の返済による支出△××
社債の発行による収入○○
社債の償還による支出△××
株式の発行による収入○○
自己株式の取得による支出△××
配当金の支払額△××
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財務活動によるCF○○

現金及び現金同等物に係る換算差額○○
現金及び現金同等物の増減額〇/△
現金及び現金同等物の期首残高○○
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現金及び現金同等物の期末残高