配当金をもらったら確定申告は必要？わかりやすく解説！【定額減税・不足額給付】
確定申告って難しそう… そんなあなたへ！株式投資の確定申告をわかりやすく解説！
「確定申告って難しそう…」
株式投資をしている方や配当金を受け取っている方は、確定申告が必要になるケースがあるんです。確定申告を正しく行わないと、払わなくてもいい税金を払ってしまう可能性も…😨確かに、確定申告と聞くと、複雑な書類や手続きを想像して、尻込みしてしまう気持ちもわかります。でも、ちょっと待ってください！
「損したくない！」「でも、確定申告って複雑でよくわからない…」
確定申告が必要なケースとは？
株式投資や配当金を受け取っている方で、以下のいずれかに当てはまる方は、確定申告が必要になります。
NISA口座以外の口座で、株式の譲渡益や配当金がある
詳しくは、証券会社に問い合わせてみてください。「一般口座って？」「NISA口座って？」そう思った方もいるかもしれません。簡単に言うと、NISA口座は、株式投資の利益が非課税になるお得な口座のことです。
確定申告の3つの方法
確定申告が必要な場合は、以下の3つの方法から選ぶことができます。
申告不要制度
申告分離課税
総合課税
それぞれの特徴を詳しく見ていきましょう。
申告不要制度
しかし、ちょっと注意が必要です。申告不要制度を選択すると、配当控除を受けることができなくなります。この制度を利用すると、確定申告をする必要がありません。「確定申告の手間が省けるのは嬉しい！」そう思った方もいるでしょう。配当控除とは、配当金にかかる税金の一部を控除できる制度です。つまり、申告不要制度を選択すると、税金を多く払ってしまう可能性があります。😓
申告分離課税
申告分離課税を選択すると、配当控除を受けることができます。申告分離課税とは、株式譲渡所得と配当所得を他の所得と分けて課税する方法です。
総合課税
総合課税を選択すると、配当控除を受けることができます。総合課税とは、株式譲渡所得と配当所得を他の所得と合算して課税する方法です。税率は、所得金額によって異なります。所得金額が高いほど、税率も高くなります。
どの申告方法が有利？
どの申告方法が有利かは、所得水準によって異なります。「結局、どの申告方法を選べばいいんだろう？」そう思った方もいるでしょう。一般的に、所得水準が低い方は申告分離課税、所得水準が高い方は総合課税が有利になることが多いです。
しかし、例外もありますので、注意が必要です。
例えば、医療費控除など、他の控除を多く受けられる場合は、総合課税の方が有利になることもあります。
確定申告をスムーズに行うために
税理士に依頼すると、費用はかかりますが、確定申告の手続きをスムーズに行うことができます。確定申告は、自分自身で行うこともできますが、税理士に依頼することもできます。また、税務に関するアドバイスを受けることもできるので、安心です。😊
確定申告は、少し面倒に感じるかもしれませんが、正しく行うことで、税金を節約することができます。