#2【Tax Return】高所得者必見！2024年版Mega Backdoor Roth戦略と具体例

11月に入り、税金申告の時期が近づいてきました。2024年の申告書の節税は2024年中に行うことが大切です。
2025年に入ってしまうと出来ることが限られるので、2024年中に対策を行いましょう。
今日から、数週間にかけて節税方法を一つずつ紹介していきます！

はじめに

高所得者にとって、将来の税負担を抑えながらリタイアメント資金を増やすことは重要な課題です。通常の401(k)やIRAの拠出限度額を超えて貯蓄したいと考える方も多いでしょう。そこで注目されるのが「Mega Backdoor Roth」です。本記事では、2024年の最新の拠出限度額を考慮しながら、Mega Backdoor Rothの仕組みと具体的な活用方法について解説します。

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Mega Backdoor Rothとは？

Mega Backdoor Rothは、高所得者が通常の拠出限度額を超えてRoth IRAや**Roth 401(k)**に資金を移すための戦略です。具体的には、以下の手順で行われます。