2024年、iDeCoに注目！改正内容とお得な解約方法を徹底解説
目次
1. はじめに
2. iDeCoの2024年改正内容
• 受給開始年齢の延長
• 加入年齢の上限が65歳に延長
• 運用商品・手数料の見直し
3. iDeCo受取時の選択肢とお得な受取方法
• 一時金で受け取る方法
• 年金形式で受け取る方法
• 一時金と年金を併用する方法
4. 結局どれがお得？選び方のポイント
• 収入や他の所得との兼ね合い
• 将来の資金ニーズと資金管理
• 控除額の活用と税負担軽減
5. まとめ：2024年はiDeCoの改正でますます使いやすく！
はじめに
2024年はNISAの制度変更で注目を浴びる年ですが、実はiDeCo（イデコ：個人型確定拠出年金）にも改正があり、ますます使いやすくなっています。NISAと並んで老後資産形成の柱として注目されるiDeCo。今回は、その改正内容と、受取時にお得になる方法について詳しく解説します。
iDeCoの2024年改正内容
2024年の改正により、iDeCoは従来よりも柔軟で幅広い利用が可能になりました。以下に、主な改正ポイントを紹介します。
1. 受給開始年齢の延長
これまでは60歳で受け取り開始が可能となっていましたが、今後は最大75歳まで受取開始を延ばすことが可能になります。この延長により、運用期間が長く取れるため、退職後も資産をさらに増やすチャンスが増えました。特に、長期間働き続ける予定のある人や、老後の資産を運用でじっくり増やしたい方には朗報です。
2. 加入年齢の上限が65歳に延長
以前は加入上限年齢が60歳でしたが、これが65歳まで引き上げられました。65歳まで加入できるようになったため、特に60歳以降も働く方が多い昨今、より多くの人がiDeCoで資産形成を行えるようになっています。長期間の運用を見込めることで、資産形成を確実に進めやすくなりました。
3. 運用商品・手数料の見直し
一部の金融機関では、iDeCoで取り扱う商品ラインナップが拡充されたり、手数料の見直しが進められたりしています。これにより、手数料を抑えつつ多様な投資先から選べるようになり、資産運用の幅が広がりました。
iDeCo受取時の選択肢とお得な受取方法
iDeCoの受け取り方法には、「一時金」「年金方式」「一時金と年金の併用」という3つの選択肢があります。どの受け取り方法を選ぶかによって、税負担や資産管理の仕方が変わるため、自分に最適な方法を選ぶことが重要です。
1. 一時金で受け取る方法
一時金で受け取ると、一度に全額を受け取ることができ、「退職所得控除」の対象となります。控除額の計算は勤続年数（加入年数）に応じて決まるため、ある程度の控除が期待できます。特に、退職所得控除の枠内に収まる場合は課税が発生せず、一度に受け取れるメリットがあります。
おすすめポイント：まとまった資金がすぐに必要な場合や、控除額の範囲内で受け取れる場合は一時金が有利です。
2. 年金形式で受け取る方法
年金形式で受け取ると、毎年分割で資金を受け取ることになり、「公的年金等控除」が適用されます。この控除を活用することで、少額ずつ受け取る分には課税を抑えることができます。定期的に収入があると資金管理がしやすく、また、長期間にわたって生活資金として安定的に活用できます。
おすすめポイント：他の所得が少ない年に調整して受け取り、公的年金等控除内に収めることで節税できます。退職後も年金として受け取ると、資金管理がしやすくなるのがメリットです。
3. 一時金と年金を併用する方法
一部を一時金で、残りを年金形式で受け取る「併用」も可能です。これにより、退職所得控除と公的年金等控除の両方を活用し、より柔軟に資金を受け取れます。例えば、急な資金が必要な分は一時金として受け取り、残りは年金形式で定期的に受け取ることで、税負担を分散しやすくなります。
おすすめポイント：ある程度まとまった資金を受け取りつつ、年金形式での定期収入も得たい場合に適しています。控除額を上手く活用して税金を抑えやすいのが魅力です。
結局どれがお得？選び方のポイント
選ぶ基準としては、自身の収入状況、他の退職金受け取りタイミング、税金の仕組みを考慮することが重要です。
1. 収入や他の所得との兼ね合い
他に高い所得がある場合は、税負担が増える年金形式よりも、一時金で受け取る方が得になることが多いです。
2. 将来の資金ニーズと資金管理
退職後の生活設計や必要な支出が見えている場合は、その計画に合わせた受け取り方法を選ぶと良いでしょう。一時金での再投資も選択肢ですが、年金形式で控除枠を活用しつつ定期的な受取も現実的です。
3. 控除額の活用と税負担軽減
退職所得控除や公的年金等控除は大きな節税手段です。受け取りを分散して控除枠を有効活用する方法は、特に課税所得が多くなる場合にお得になります。
まとめ：2024年はiDeCoの改正でますます使いやすく！
2024年の改正により、iDeCoはさらに多くの人が利用しやすくなり、受け取り方法も柔軟に選べるようになっています。iDeCoでの老後資金を賢く活用するために、解約時の受け取り方法やタイミングをしっかりと検討しましょう。NISAとの組み合わせで資産運用の幅を広げつつ、税制優遇を最大限活用できるよう、自分に最適なプランを立てることが、将来の安心に繋がります。