私の株式選別方法ーソシオネクストの24/3 3Q決算のポイント
2023/01/30 ソシオネクストの24/3 3Q決算が発表されました。
大切なところだけピックアップしましたので、参考にご覧くださいませ。
3Q営業利益
コンセンサス なし
実績 27944
４Qの会社予想が上方修正されました。
４Q営業利益
コンセンサス 32050
ガイダンス 31500
31500/32050=0.982⇒1.8％未達
ガイダンスが8.6％上方修正されるも、コンセンサスは1.8％未達ですね。
３Qの状況について
前回公表しました業績予想の想定為替レート（第３四半期の前提１米ドル 125 円）に対して円安（第３四半期の実績１米ドル 147.9 円）が進んだこともあり、売上高、営業利益、経常利益を前回公表予測から上方修正しております。親会社株主に帰属する当期純利益については、税務調査において租税特別措置法に基づく一般試験研究費に係る法人税額の特別控除額の算出方法の指導を受け、税額控除額が減少する可能性を考慮して法人税予想額の修正をしております。なお、第４四半期の為替レートは、１米ドル 125 円を前提としております。
４Qの為替前提が125円となっていますね。４Qの為替を140円と仮定して、通期予想をしてみます。尚、為替感応度は２Q決算の値を流用します。
3.5/2*(140-125)=26.25億円
4Qガイダンス 31500
4Qコンセンサス 32050
(31500+2625)/32050=1.064⇒6.4％過達予想へ
コンセンサス未達は、為替を保守的にみているからですね。
４Q決算での上方修正に期待です。
総合評価は、ニュートラルです。
以下資料