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経営者に必要なのは遺言？遺書？違いを押さえて適切な利用を。

株式会社ユナイトコンサルティング

こんにちは。
「ハロウィンのかぼちゃはもともとカブだった。」といううんちくを覚えてしたり顔のユナイトnote編集部です。

　さて「遺言」と「遺書」は一見似ていますが、まったく異なるものです。
本記事では、遺言と遺書の違い、経営者が遺言を残すべき理由を解説します。
結論としては、適切な形で遺言を残しておくことは、会社や家族の未来を守る重要なステップと考えます。

1. 遺言と遺書は別物

　遺言と遺書は、法的効力の有無という点が最も大きな違いです。
それぞれの違いを理解することが、適切な資産管理と家族・会社の将来を守る第一歩です。

(1) 遺言（いごん）

　遺言とは、資産の分配や相続の意思を法的に有効に示す文書のことです。
正しく準備することで、家族間のトラブルを防ぎ、相続手続きを円滑に進める効果があります。

遺言の代表的な形式

  1. 自筆証書遺言

    • 自分で全文を書く形式です。

    • 法律に従って正確に作成しないと無効になるリスクがあります。

    • 2020年からは、法務局での保管が可能になり、紛失や形式ミスのリスクが軽減されました。

  2. 公正証書遺言

    • 公証役場で公証人が作成するため、形式や内容のミスが防げます。

    • 代理作成はできませんが、作成時に家族や弁護士が同席することが可能です。

    • 公証役場で保管されるため、紛失の心配がなく、信頼性が高いです。

(2) 遺書（いしょ）

　対して遺書は、故人が残したい感謝や思いを綴るものですが、法的効力はありません。
たとえば「家族への感謝」や「未練、後悔」といった個人的な気持ちが含まれることが多いです。

  • 遺書に資産分配を書いても、法的には相続に影響を与えません。

  • それでも、遺書は家族の心の整理や精神的な支えとして役立ちます。

2. 経営者が遺言を残しておくべき理由

　突然ですが、もし明日宇宙旅行に行くことになったら、ちゃんと遺言は準備していますか？
経営者が遺言を残すのは、突然の病気や事故で亡くなった際のリスクを防ぐためです。

(1) 会社の経営を安定させる

  • 株式の相続で経営権が分散しないよう、遺言で明確な指示を出せます。

  • 経営に無関心な家族による運営停滞を回避できます。

  • 経営陣の不要な対立を防ぎます。

(2) 家族の争いを防ぐ

  • 遺産分割のトラブルを未然に防ぎ、相続手続きを円滑に進めます。

  • たとえば、遺産の分割内容に納得せず、遺産分割協議が長期化することです。

  • 保有資産や生命保険が判明しないまま進めた場合、後から新たな遺産が見つかり、再度の分割や追加納税が必要になることもあります。

  • 納税スケジュールの遅延による余計な納税やコストを回避できます。

3. まとめ

  • 遺言は、家族や会社の将来を守り、相続や事業承継を円滑に進めるための法的な手段です。

  • 遺書は、残された人々への感謝や思いを伝える手段として、精神的な支えになります。

経営者の方にとって遺言を残すことは、家族や会社の未来を守る重要なステップです。専門家のアドバイスを受けながら準備を進めることで、より確実に準備をすることができます。万が一の時に備え、早めの対策をお勧めします。

お忙しい中、最後までお読みいただきありがとうございました。
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