確定申告ざっくりまとめ

確定申告について、初心者向けに分かりやすく説明します！

1. 確定申告とは？

確定申告は、1年間の「所得」や「税金」を自分で計算し、税務署に報告する手続きです。主に以下の目的があります：
• 納めすぎた税金を取り戻す（還付申告）
• 不足している税金を納める（納税申告）

2. 確定申告が必要な人

以下に該当する人が確定申告を行う必要があります：

① 会社員・パート・アルバイト
• 年収が2,000万円を超える
• 副業で20万円以上の所得がある
• 医療費控除、ふるさと納税（上限を超えた分）を申請したい

② 自営業・フリーランス
• すべての所得を申告する必要がある（原則全員）

③ その他のケース
• 不動産収入がある
• 株式や仮想通貨で利益を得た
• 退職金以外で臨時収入があった

3. 確定申告の準備

① 必要な書類を集める
• 源泉徴収票（会社員やアルバイト）
• 経費の領収書（自営業者）
• 医療費の領収書（医療費控除を申請する場合）
• 寄付金受領証明書（ふるさと納税など）
• 通帳や帳簿（収支の確認）

② 主な控除を確認
• 基礎控除: 誰でも受けられる（48万円）。
• 配偶者控除: 配偶者の所得が一定額以下の場合。
• 扶養控除: 子どもや親など扶養家族がいる場合。
• 社会保険料控除: 国民年金や健康保険料。
• 医療費控除: 一定額以上の医療費を支払った場合。

4. 申告書の作成

確定申告書は以下の方法で作成します：
• 税務署でもらう：紙の申告書。
• e-Taxを利用：オンラインで簡単作成。
• 確定申告アプリを利用：スマホから作成可能（freeeやマネーフォワードなど）。

記入する内容：
1. 所得の合計額を記入。
2. 経費や控除額を差し引く。
3. 税金の金額を計算。

5. 提出方法
• 郵送：作成した申告書を税務署に郵送。
• 窓口提出：税務署に直接持参。
• オンライン提出：e-Taxを利用。

6. 期限
• 申告期間：毎年 2月16日～3月15日
• 還付申告の場合、1月から申請可能で5年間の猶予あり。

7. よくある質問

Q. 副業で20万円以下でも確定申告が必要？
• 本業の会社から「年末調整」をしてもらっていれば不要です（住民税は申告が必要）。

Q. 経費って何が含まれる？
• 事業用の支出（家賃、交通費、通信費、書籍代など）。

Q. e-Taxを使うと何が便利？
• 税務署に行かずにオンラインで手続きが完了。
• 事前準備（マイナンバーカードや電子証明書の登録）が必要。

分かりやすくまとめました！参考にしてみてください。