青色申告のために必要なこと
青色申告のために必要なことリスト
青色申告を行うには、事前準備や一定の記録・手続きが必要です。以下に具体的なステップを整理しました。
青色申告の申請
開業届の提出（未提出の場合）
「個人事業の開業届出書」を税務署に提出する。
青色申告承認申請書の提出
「青色申告承認申請書」を税務署に提出する。
開業した年の2ヶ月以内、または青色申告を始めたい年の3月15日までに提出。
必要な帳簿の準備
帳簿の種類を理解する
青色申告では複式簿記が基本。ただし、簡易帳簿でも10万円控除は可能。
帳簿の準備
必要な帳簿：仕訳帳、総勘定元帳、現金出納帳、売掛金管理帳、買掛金管理帳など。
会計ソフト（例：Freee、弥生会計）を利用すると効率化できる。
日々の記帳
取引内容を正確に記録する（収入、経費、振替など）。
記帳内容と証拠書類の保管
証拠書類の整理・保管
領収書や請求書は7年間保管する義務がある。
通帳のコピーやカード明細の保存
取引に関連する銀行やクレジットカードの明細も保存。
業務とプライベートを分ける
銀行口座やクレジットカードを事業用と個人用で分ける。
申告書類の作成
決算書の作成
損益計算書（収益と費用を整理）
貸借対照表（資産、負債、純資産を整理）
確定申告書Bの作成
青色申告特別控除（10万円または65万円）の適用を明記する。
税金関連の対応
税金の控除を最大化する
青色申告特別控除
家事按分（家賃や光熱費を事業経費として一部計上）
減価償却費
事業税や消費税の確認
収入が一定以上の場合、事業税や消費税が課される可能性がある。
予定納税
所得税が一定額を超える場合、予定納税が必要になる。
提出とフォローアップ
期限内に提出
確定申告期間：毎年2月16日～3月15日。
電子申告（e-Tax）の活用
最大65万円控除を受けるためには電子申告が推奨される。
専門家の活用
税理士の相談
帳簿作成や申告書作成で不安があれば税理士を依頼する。
商工会議所や自治体の無料相談
開業支援や青色申告のアドバイスを受けられる場合がある。
その他注意事項
期限厳守：申請書や申告書の提出期限を守ることが重要。
ペナルティの回避：記録が不十分だと青色申告特典が適用されない場合がある。
これらの準備を整えることで、青色申告の特典をフル活用し、節税が可能になります。