vol.8 資金繰り表の作成と活用

資金が足りない？突然の危機

ある日、田中さんはデザイン会社のオフィスで仕事をしていると、経理担当の吉田さんから急に呼び出されました。「田中社長、ちょっと困ったことが起きました。来月の支払いに必要な現金が足りない可能性があるんです…」吉田さんの言葉に、田中さんは驚きました。

「え、どうして？売上は順調だし、銀行からの融資も受けたのに…」と田中さんは首をかしげますが、吉田さんは落ち着いて説明します。「確かに売上は順調ですが、資金が実際に入ってくるタイミングと、支払いのタイミングがずれているんです。これを管理しないと、いつか本当に資金がショートするかもしれません。」

田中さんは、この言葉に衝撃を受けました。「売上だけで安心してはいけないんだ…実際に使える資金をきちんと把握しないと。」そこで、吉田さんは田中さんに「資金繰り表」の重要性を説明しました。

資金繰り表とは？