社会福祉法人会計決算書、付属明細書明細書・退職金明細書

決算が大詰めになってきました。決算書三票がだいたい出来上がり、いよいよ付属明細書の作成を行っているところです。

昨日は引当金明細書を作成していたのですが、決算書と数字が合わない・・・。
資金収支計算書の退職給付支出、退職給付引当資産支出、事業活動計算書の退職給付費用などなどと、なんとなく数字が違うため、伝票を見直してミスを探すという、地道な作業に入っています。
伝票の数字が資金収支計算書に飛んでいなかったことがわかり、ほっと一安心でした。（ちなみに昨年の法人監査のときの指摘事項になっていました。）

引当金明細書、今一つわからないですね。
わかりやすいマニュアルのようなものが欲しいです。