新人投資家の戯れ言～その７「つみたてＮＩＳＡ」

投資で得られた利益は、配当所得として所得税と住民税がかけられます。その税率は２０％（復興特別所得税分を除く）と、かなりの高額です。１００万円の所得に対し、２０万円余が引かれる計算です。

そこで２０１４年に、一定額までなら税金がかからないＮＩＳＡ（少額投資非課税制度）が設けられましたが、さらに制度を使いやすくするため、１８年から「つみたてＮＩＳＡ」がスタートしました。

積立投資に特化した制度で、年間４０万円の投資までは配当所得が非課税となり、その保有期間が最大２０年間となります。つまり、最大で８００万円までは非課税の優遇を受けられるのです。

毎月換算だと約３万３千円となりますので、積立額としては手ごろとも言えます。預貯金に利子が付かない超低金利時代の中で、資産形成に投資を活用してもらおうと、国が主体的に奨励している制度です。

つみたてＮＩＳＡは、全ての投資信託に使えるわけではありません。長期の積立や分散投資に合ったファンドから、一定の要件を満たすものに厳選されています。私のような初心者でも安定的な運用が期待できるわけです。

ただし、全てのリスクを回避できるわけではありません。また、短期間で利益を上げようという人向きでもありません。「気が付いたら貯まっていた」くらいの感覚でいるのがちょうどいいようですね（つづく）