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2020年の旧NISAが特定口座へ移動されましたでお得になった税額は?

2024年から新NISAが始まりました。
でも旧NISA期間はまだ残っているのでしばらく新旧あることに


旧NISA制度

①限度額が2016年に100万円から120万円に変更になった 期間1/1-12/31
②配当 売却益に税金がかからない 
 (配当 分配金は株式数比例配分方式を選択する)
③売却して損がでても損益通算できない
④5年間が終了したら課税口座に移すか翌年の非課税枠に移す
⑤同一年内に売却しても限度額は復活しない

このくらいしか知らないまま2014年にNISA口座を開いた 2015年に
④の翌年の非課税枠に移すをロールオーバーと言うと知る
⑥その時 時価評価額が限度額を超えていてもすべてを繰り越せる
と言うことを新たに知る

そして新ニーサができこのニーサ枠で投資した金額はロールオーバーとかは無く5年後に終わる→売却又は特定口座へ


旧NISA口座にある金額

2020年分から2023年分であり 2020年分は売却しなければ2024年末の評価額で特定口座へ移る

2020年分

2021年分

2022年分

2023年分


2024年売却した利益と税額


旧NISA2020年分残→特定口座へ

2024年末の時価で特定口座へ移動する
プラスになっている場合
プラス分に係る税額がかからないことになる 

税率 20.315%
現物株式 益218,000円 税額44,286円
投資信託 益196,365円   税額 39,891円

ちなみに 
2024年末より下がっているので只今特定口座でマイナスになっております。



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ゆきだるま
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