残高繰越

決算期における処理のひとつ、「残高繰越」について。

１．残高繰越とは

前年度から次年度へデータを引き継ぐ処理のこと。

• B/S勘定
  翌年度期首のB/S残高（勘定ごと）に金額を引き継ぐ

• P/L勘定
  翌年度期首の未処分利益勘定に金額を引き継ぐ

残高繰越処理を行う前に、以下の点を確認する。
・前会計年度をクローズ、翌会計年度をオープンしていること
・前年度の調整伝票の登録が完了していること

２．処理フロー

G/L残高繰越（Tr：FAGLGVTR）

G/L勘定の前期残高を集計し、翌期の繰越残高として登録する。
・元帳
・会社コード
・繰越会計年度
・処理オプション：テスト実行フラグ

G/L勘定残高確認（Tr：FS10N）

翌期の繰越残高が登録されていることを確認する。
・G/L勘定
・会社コード
・会計年度
・事業領域

債権および債務残高繰越（Tr：F.07）

債権債務勘定の前期残高を集計し、翌期の繰越残高として登録する。
・会社コード
・繰越先会計年度
・得意先/仕入先選択
・処理パラメータ：テスト実行フラグ

得意先残高照会（Tr：FD10N）

翌期の繰越残高が登録されていることを確認する。
・得意先
・会社コード
・会計年度

仕入先残高照会（Tr：FK10N）

翌期の繰越残高が登録されていることを確認する。
・得意先
・会社コード
・会計年度

３．会計関連テーブル

FAGLFLEXT：総勘定元帳 合計
FAGLFLEXA：総勘定元帳 実績明細
BKPF：会計伝票ヘッダ
BSEG：会計伝票明細
BSID：会計管理: 得意先の二次索引未
BSAD：会計管理: 得意先の二次索引（決済明細）
BSIK：会計管理: 仕入先の二次索引
BSAK：会計管理: 仕入先の二次索引（決済明細）
BSIS：会計管理: G/L勘定の二次索引
BSAS：会計管理: G/L勘定の二次索引（決済明細）